Ao configurar um novo modelo de previsão de caixa, os horizontes temporais devem ser escolhidos de forma intencional. Existem previsões de curto, médio e longo prazo que cobrem, respectivamente, de 0 a três meses, de três meses a um ano e vários anos.

A duração do período escolhido determina quais informações você pode extrair do seu modelo financeiro — sejam pagamentos diários, recebimentos semanais ou tendências de vendas trimestrais. Para o planejamento de caixa e a tomada de decisões de médio prazo, muitas empresas utilizam a previsão de fluxo de caixa de 13 semanas.

Usos de um modelo de fluxo de caixa de 13 semanas

As previsões de 13 semanas são ideais para avaliar a saúde financeira e os fluxos de caixa futuros de uma empresa — seja você um CFO ou um investidor.

A alta gestão corporativa, incluindo o CFO, utiliza modelos de 13 semanas em sessões de planejamento e estratégia trimestrais. A liderança também usa esses modelos para identificar potenciais déficits de liquidez, especialmente se a empresa estiver em dificuldades financeiras.

Fora da empresa, investidores usam previsões de caixa de 13 semanas para avaliar a saúde geral dos negócios. Essas demonstrações financeiras também são frequentemente uma exigência para relatórios a bancos e credores.

Vantagens de uma previsão de fluxo de caixa de 13 semanas

Fornece insights confiáveis

A precisão de uma previsão geralmente diminui quanto mais ela se estende para o futuro, pois os ambientes de negócios estão em constante mudança.

O modelo de previsão de 13 semanas é curto o suficiente para ser confiável, pois permite usar dados históricos para estimar o fluxo de caixa no curto prazo. Mas, ao contrário de modelos de curtíssimo prazo (como previsões semanais), a estrutura de 13 semanas ainda oferece uma visão de longo prazo.

Auxilia no planejamento de médio prazo sem afetar o planejamento de longo prazo

Com o modelo de fluxo de caixa de 13 semanas, quase não há atrito entre os planos atuais e os futuros.

Treze semanas de visibilidade permitem que os líderes façam planos de gestão de caixa de médio prazo — incluindo captação de dívidas, pagamento de empréstimos e investimentos. No entanto, um modelo de previsão de 13 semanas não interrompe planos de longo prazo, como a construção de novas fábricas ou o orçamento de despesas de capital.

Mostra detalhes granulares

Um processo de previsão de fluxo de caixa de 13 semanas geralmente mostra períodos de relatório semanais, e não apenas a visão de várias semanas. Essa perspectiva ajuda líderes internos e externos a discutir, analisar e melhorar o planejamento de caixa de médio prazo enquanto visualizam o modelo.

Permite a previsão de risco de liquidez de médio prazo

Um modelo de fluxo de caixa de 13 semanas oferece visibilidade semanal da liquidez, sendo preciso o suficiente para que a liderança identifique riscos de liquidez a médio prazo. Treze semanas também oferecem tempo suficiente para agir e resolver esses problemas.

Suponha que você identifique um possível déficit de liquidez com 10 semanas de antecedência. A equipe de tesouraria pode dedicar três semanas para organizar financiamentos bancários ou analisar opções de empréstimos entre empresas.

Informa o Planejamento Trimestral

A alta gestão sempre desejará relatórios de saldo de caixa em suas próprias datas-chave de reporte — mensal, trimestral ou anualmente. Uma previsão de fluxo de caixa semanal contínua de 13 semanas cobre um trimestre completo e oferece visibilidade do caixa na próxima data importante de reporte ou até o final do trimestre.

Facilita o Relatório para Bancos e Investidores

Bancos e investidores só investirão em uma empresa que possa demonstrar solvência e um bom controle financeiro. Uma previsão de caixa de 13 semanas oferece visibilidade clara do capital de giro de uma empresa, permitindo que bancos e investidores utilizem o modelo para avaliar o negócio.

Quando uma Previsão de Fluxo de Caixa de 13 Semanas Não é Adequada?

Curto Prazo Planejamento de Liquidez

Se os objetivos de negócio focam no planejamento de liquidez de curto prazo, um horizonte de previsão mais curto é melhor do que um fluxo de caixa de 13 semanas. Por exemplo, um modelo de 10 ou 15 dias úteis é mais adequado para uma empresa que busca quitar dívidas rapidamente.

Uma previsão de curto prazo pode ter períodos de reporte de fluxo de caixa diários ou semanais. Essa granularidade permite reportar fluxos e posições de caixa com um grau maior de precisão e em uma data mais específica no futuro muito próximo.

Longo Prazo Gestão de Risco de Liquidez

Problemas de liquidez de médio prazo podem ser identificados e resolvidos com um horizonte de previsão de 13 semanas. No entanto, um horizonte de previsão de seis meses (feito semanalmente por 13 semanas e, em seguida, mensalmente pelos três meses seguintes) será mais eficaz para sinalizar riscos de liquidez de longo prazo — como verificar se você tem caixa suficiente para impulsionar iniciativas de expansão.

Como Escolher o Horizonte Temporal Correto

Selecione um horizonte temporal que atenda aos objetivos da previsão e esteja alinhado ao seu modelo de negócio.

Use um horizonte temporal curto se sua empresa precisa gerenciar linhas de crédito, altas taxas de juros e passivos elevados. Essa duração de período lhe dará visibilidade diária da liquidez, para que você possa planejar seus gastos adequadamente.

Se você administra uma empresa com entradas de caixa estáveis e uma avaliação alta, um modelo de curto prazo não será tão essencial. Mas, de modo geral, este modelo financeiro mostra a saúde financeira em tempo real da sua empresa, permitindo que você identifique rapidamente qualquer déficit emergente.

Durante uma crise financeira, como uma guerra ou pandemia, você deve considerar uma combinação de modelos de previsão de curto e longo prazoPor exemplo, você pode combinar um fluxo de caixa de 13 semanas com um plano de fluxo de caixa de cinco anos e um plano de um ano para criar um orçamento contínuo e se preparar para múltiplos cenários — o melhor, o pior e o esperado.

Os diferentes modelos refletirão resultados variados com base na extensão de cada previsão. Esses números podem então ser usados para um planejamento de caixa mais preciso.

Independentemente do período ou da combinação que você escolher, utilize um software especializado em previsão de fluxo de caixa para as projeções de caixa e liquidez da sua empresa. O software irá:

• Melhorar a precisão e a qualidade das previsões.
• Reduzir a carga administrativa das previsões.
• Liberar tempo para análise.

Com o CashAnalytics, por exemplo, você pode configurar um modelo de fluxo de caixa contínuo de 13 semanas e visualizar suas previsões semanais com o toque de um botão. Você poderá realizar rapidamente análises de variação entre os valores previstos e o caixa real, identificar tendências e fazer correções conforme necessário.

Como configurar seu próprio modelo de fluxo de caixa de 13 semanas

Para criar seu próprio processo de previsão de 13 semanas, elaboramos um guia de configuração de previsão de fluxo de caixa de 13 semanas. O guia analisa detalhadamente como as empresas podem construir seu próprio modelo de previsão de fluxo de caixa de 13 semanas e oferece dicas práticas. Aqui está um resumo rápido dos pontos principais para ajudar você a configurar seu próprio sistema manualmente (no Excel, por exemplo):

Mapeie as necessidades das partes interessadas

Identifique e compreenda as necessidades de todos os envolvidos no seu processo de previsão — as pessoas que utilizarão o modelo. Essas pessoas podem incluir:

• O CFO
• O CEO
• Membros do conselho
• Acionistas
• Investidores
• Sócios-gerentes de private equity

Por exemplo, os stakeholders da sua empresa podem estar buscando melhorar a precisão das previsões, simplificar a coleta de dados financeiros entre empresas, obter visibilidade do fluxo de caixa operacional (FCO) ou elaborar relatórios com mais rapidez.

Determine o que os stakeholders esperam do modelo de 13 semanas para que você esteja pronto para criar uma previsão útil.

Identifique as fontes de dados

Existe uma ampla gama de fontes de dados que alimentam sua previsão de 13 semanas. Essas fontes podem incluir:

• Contas bancárias
• Sistemas de planejamento de recursos empresariais (ERP)
• Livros de contas a receber (AR) e contas a pagar (AP)
• Orçamentos anuais
• Ferramentas de planejamento e análise financeira (FP&A)
• Sistemas de reservas
• Ferramentas de CRM
• Sistemas de gestão de tesouraria (TMS)
• Sistemas de back-end de e-commerce

Anote suas fontes de dados para saber quais ferramentas precisará conectar ao seu modelo de 13 semanas. Suponha que você conecte todas as suas contas bancárias em um sistema ERP a partir do qual cria livros de AR e AP precisos. Essa conectividade é especialmente importante para uma previsão de 13 semanas, pois você precisa criar a previsão em uma base semanal contínua.

Pessoas de diferentes unidades em toda a empresa também serão contribuintes significativos de dados para a previsão. Elas geralmente dão os toques finais na previsão, e essa contribuição tem o potencial de elevar a precisão da previsão de cerca de 60% para mais de 90%.

Coletar manualmente dados de previsão de vários controladores de unidades de negócios adiciona uma camada extra de complexidade ao seu modelo de fluxo de caixa. O tesoureiro ou controlador financeiro da matriz precisará consolidar todos esses dados em uma previsão de caixa para toda a empresa.

Projete o modelo de 13 semanas

Seu modelo de previsão de 13 semanas é composto por duas partes em uma planilha: dimensões do modelo e dados de entrada. As dimensões do modelo apresentam dados de saída compostos por períodos e categorias de relatório. Enquanto isso, os dados de entrada incluem valores reais e previstos.

Como mostrado no exemplo acima, as categorias de relatório incluem recebimentos (entradas de caixa) e pagamentos (saídas de caixa). E para um modelo de fluxo de caixa de 13 semanas com frequência de previsão semanal, o período de relatório é semanal por 13 semanas.

Geralmente, cada cenário exige classificações e níveis de granularidade diferentes para os cabeçalhos. Portanto, você deve dividir as categorias de relatório em linhas de cabeçalho e itens específicos com base nos requisitos que você mapeou anteriormente.

Outras classificações de cabeçalho que você pode explorar são despesas de capital, impostos, movimentações de caixa entre empresas e pagamentos de dívidas/juros.

Implemente o Processo

Uma previsão de fluxo de caixa é tão boa quanto o processo que a sustenta — obter adesão ao modelo, documentar e comunicar requisitos e atribuir responsabilidades.

Incentive os usuários a adotar o novo modelo de fluxo de caixa começando pelo apoio da diretoria. Se o CFO apoiar o processo, é provável que os controladores das unidades de negócio o implementem com pouca resistência.

Documente os requisitos que você mapeou anteriormente para usá-los como medida de sucesso do modelo. Em seguida, comunique essas metas a todos os colaboradores do projeto para que eles entendam o valor do modelo e se sintam mais motivados a participar.

Colete dados de forma oportuna e minimize erros de previsão definindo quem é responsável por quais dados e estabelecendo prazos para a inserção dessas informações no seu sistema.

Em muitos casos, um ator principal — como o CFO ou o tesoureiro-chefe — ficará encarregado de definir essas responsabilidades e conduzir o processo de previsão. Esse executivo também será responsável por garantir a qualidade e a precisão dos dados, além de aprimorar o processo conforme a necessidade.

Como Automatizar Seu Modelo de Fluxo de Caixa de 13 Semanas

Embora você possa criar seu modelo de 13 semanas manualmente, você economizará tempo e minimizará erros automatizando o processo de previsão.

Aqui na Ripple Treasury, ajudamos diversas empresas a migrar de planilhas para a previsão automatizada com nosso software de fluxo de caixa. Conectamos nossa ferramenta às fontes de dados delas para rastrear e consolidar fluxos de caixa entre empresas, criando painéis personalizados que atendem aos seus requisitos de previsão. Nossa gama de recursos de visualização de dados também auxilia na análise e nos relatórios financeiros com o toque de um botão.

Está estruturando um novo processo de previsão de caixa?

Você está pensando em implementar um novo processo de previsão de fluxo de caixa? Escrevemos um guia de configuração de previsão de fluxo de caixa e um guia de previsão de caixa baseada em dados. Ambos abordam os aspectos práticos da criação de um modelo de previsão para diversos horizontes temporais. Este recurso também descreve o que é necessário preparar para implementar um novo sistema de previsão nas unidades de negócio e o que acontece após o seu lançamento.

Com um software dedicado de previsão de caixa e relatórios de liquidez como o Ripple Treasury, você compreenderá melhor as posições de liquidez atuais e futuras da sua empresa. Quer ver uma demonstração ao vivo da nossa ferramenta e descobrir como criar o seu próprio painel em seis semanas? Entre em contato conosco a qualquer momento.

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