Bei der Einrichtung eines neuen Liquiditätsprognosemodell, Zeithorizonte sollten bewusst gewählt werden. Es gibt kurz-, mittel- und langfristige Prognosen, die jeweils 0 bis drei Monate, drei Monate bis ein Jahr und mehrere Jahre umfassen.

Die von Ihnen gewählte Periodenlänge bestimmt, welche Informationen Sie aus Ihrem Finanzmodell ableiten können — ob es sich dabei um tägliche Zahlungen, wöchentliche Kasseneingänge oder vierteljährliche Umsatztrends handelt. Für die mittelfristige Liquiditätsplanung und Entscheidungsfindung verwenden viele Unternehmen eine 13-wöchige Cashflow-Prognose.

Einsatzmöglichkeiten eines 13-Wochen-Cashflow-Modells

13-Wochen-Prognosen eignen sich ideal, um die finanzielle Gesundheit und die zukünftigen Cashflows eines Unternehmens einzuschätzen — unabhängig davon, ob Sie CFO oder Investor sind.

Die Unternehmensleitung, einschließlich des CFO, verwendet in vierteljährlichen Planungs- und Strategiesitzungen in der Regel 13-Wochen-Modelle. Die Unternehmensleitung verwendet diese Modelle auch, um potenzielle Liquiditätsengpässe zu identifizieren, insbesondere wenn sich das Unternehmen in einer finanziellen Notlage befindet.

Außerhalb des Unternehmens verwenden Anleger 13-wöchige Liquiditätsprognosen, um die allgemeine Gesundheit der Unternehmen zu bewerten. Diese Jahresabschlüsse sind häufig auch eine Voraussetzung für die Berichterstattung an Banken und Kreditgeber.

Vorteile einer 13-wöchigen Cashflow-Prognose

Bietet zuverlässige Einblicke

Die Genauigkeit einer Prognose nimmt häufig ab, je weiter sie in die Zukunft reicht, da sich das Geschäftsumfeld ständig ändert.

Das 13-wöchige Prognosemodell ist gerade kurz genug, um zuverlässig zu sein, da Sie damit historische Daten verwenden können, um den Cashflow kurzfristig abzuschätzen. Im Gegensatz zu kurzfristigen Modellen (denken Sie an wöchentliche Prognosen) bietet das 13-Wochen-Modell jedoch immer noch eine langfristige Perspektive.

Unterstützt die mittelfristige Planung, ohne die langfristige Planung zu beeinträchtigen

Mit dem 13-Wochen-Cashflow-Modell gibt es kaum Reibungen zwischen aktuellen und zukünftigen Plänen.

Dreizehn Wochen Transparenz ermöglichen es Führungskräften, mittelfristige Liquiditätspläne zu erstellen — einschließlich Schuldenabnahmen, Kreditrückzahlungen und Investitionen. Doch ein 13-wöchiges Prognosemodell wird langfristige Pläne wie die Errichtung neuer Anlagen und die Budgetierung von Investitionen nicht unterbrechen.

Zeigt detaillierte Details an

Ein 13-wöchiger Cashflow-Prognoseprozess zeigt in der Regel wöchentliche Berichtsperioden, nicht nur die mehrwöchige Ansicht. Diese Perspektive hilft internen und externen Führungskräften, die mittelfristige Liquiditätsplanung zu erörtern, zu analysieren und zu verbessern, während sie sich das Modell ansehen.

Ermöglicht die mittelfristige Prognose von Liquiditätsrisiken

Ein 13-wöchiges Cashflow-Modell bietet wöchentliche Liquiditätstransparenz und ist daher genau genug, damit Führungskräfte mittelfristige Liquiditätsrisiken erkennen können. Dreizehn Wochen bieten außerdem ausreichend Zeit, um Maßnahmen zu ergreifen und diese Probleme zu lösen.

Angenommen, Sie stellen eine potenzielle Liquiditätslücke mit einer Frist von 10 Wochen fest. Das Treasury-Team kann drei Wochen damit verbringen, Bankfinanzierungen zu arrangieren oder zwischenbetriebliche Kreditoptionen zu prüfen.

Informiert über die Quartalsplanung

Die Geschäftsleitung wird immer an ihren eigenen wichtigen Berichtsterminen — monatlich, vierteljährlich oder jährlich — Berichte über den Kassenbestand wünschen. Eine wöchentliche, fortlaufende Cashflow-Prognose für 13 Wochen deckt ein ganzes Quartal ab und bietet einen Überblick über die Liquidität am nächsten wichtigen Berichtstag oder bis zum Quartalsende.

Erleichtert Bank- und Anlegerberichterstattung

Banken und Investoren werden ihr Geld nur in ein Unternehmen investieren, das Kreditwürdigkeit und eine gute Finanzkontrolle nachweisen kann. Eine 13-wöchige Liquiditätsprognose bietet einen klaren Überblick über das Betriebskapital eines Unternehmens, sodass Banken und Investoren das Modell zur Bewertung von Unternehmen verwenden können.

Wann ist eine 13-wöchige Cashflow-Prognose nicht geeignet?

Kurzfristig Liquiditätsplanung

Wenn sich die Geschäftsziele auf eine kurzfristige Liquiditätsplanung konzentrieren, ist ein kurzer Prognosehorizont besser als ein 13-wöchiger Cashflow. Ein Modell mit 10 oder 15 Geschäftstagen eignet sich beispielsweise besser für ein Unternehmen, das seine Schulden schnell begleichen möchte.

Eine kurzfristige Prognose könnte tägliche oder wöchentliche Cashflow-Berichtsperioden beinhalten. Dank dieser Granularität können Sie Berichte über Kapitalflüsse und Liquiditätspositionen auf hoher Ebene mit einem höheren Maß an Genauigkeit und in sehr naher Zukunft zu einem genaueren Zeitpunkt erstellen.

Langfristig Management des Liquiditätsrisikos

Mittelfristige Liquiditätsprobleme können mit einem 13-wöchigen Prognosehorizont identifiziert und behoben werden. Ein sechsmonatiger Prognosehorizont (auf wöchentlicher Basis für 13 Wochen und dann monatlich für die folgenden drei Monate) ist jedoch besser geeignet, um langfristige Liquiditätsrisiken zu erkennen — etwa ob Sie über genügend liquide Mittel verfügen, um Expansionsinitiativen voranzutreiben oder nicht.

So wählen Sie den richtigen Zeithorizont

Wählen Sie einen Zeithorizont, der die Prognoseziele erfüllt und Ihrem Geschäftsmodell entspricht.

Verwenden Sie einen kurzen Zeithorizont, wenn Ihr Unternehmen Kreditlinien, hohe Zinssätze und hohe Verbindlichkeiten verwalten muss. Dieser Zeitraum gibt Ihnen einen Überblick über die tägliche Liquidität, sodass Sie Ihre Ausgaben entsprechend planen können.

Wenn Sie ein Unternehmen mit stetigen Mittelzuflüssen und einer hohen Bewertung führen, ist ein kurzfristiges Modell nicht so wichtig. Im Allgemeinen zeigt dieses Finanzmodell jedoch in Echtzeit die finanzielle Situation Ihres Unternehmens, sodass Sie etwaige Defizite schnell erkennen können.

Während einer Finanzkrise wie einem Krieg oder einer Pandemie sollten Sie eine in Betracht ziehen Kombination von kurz- und langfristigen Prognosemodellen. Sie könnten beispielsweise einen 13-wöchigen Cashflow mit einem Fünfjahres-Cashflow-Plan und einem Einjahresplan kombinieren, um ein fortlaufendes Budget zu erstellen und sich auf mehrere Szenarien vorzubereiten — den besten Fall, den schlechtesten Fall und den erwarteten Fall.

Die verschiedenen Modelle werden unterschiedliche Ergebnisse widerspiegeln, je nachdem, wie weit die einzelnen Prognosen in die Zukunft reichen. Diese Zahlen können dann für eine genauere Liquiditätsplanung verwendet werden.

Welchen Zeitrahmen oder welche Kombination Sie auch wählen, verwenden Sie spezielle Software zur Cashflow-Prognose für die Liquiditäts- und Liquiditätsprognosen Ihres Unternehmens. Die Software wird:

• Verbessern Sie die Genauigkeit und Qualität der Prognosen.
• Reduzieren Sie den Verwaltungsaufwand für Prognosen.
• Nehmen Sie sich Zeit für die Analyse.

Mit CashAnalytics können Sie beispielsweise ein fortlaufendes 13-Wochen-Cashflow-Modell einrichten und Ihre wöchentlichen Prognosen auf Knopfdruck einsehen. Sie werden in der Lage sein, schnell eine Varianzanalyse zwischen den prognostizierten Zahlen und dem tatsächlichen Cashflow durchzuführen, Verzerrungen zu erkennen und bei Bedarf Korrekturen vorzunehmen.

So richten Sie selbst ein 13-wöchiges Cashflow-Modell ein

Um Ihren eigenen 13-wöchigen Prognoseprozess zu erstellen, haben wir eine Anleitung zur Einrichtung einer 13-wöchigen Cashflow-Prognose. Der Leitfaden befasst sich eingehend damit, wie Unternehmen ihr eigenes 13-wöchiges Cashflow-Prognosemodell erstellen können, und gibt praktische Tipps. Im Folgenden finden Sie eine kurze Anleitung zu den wichtigsten Punkten, die Ihnen helfen soll, Ihr eigenes System manuell einzurichten (z. B. in Excel):

Ermitteln Sie die Anforderungen der Stakeholder

Identifizieren und verstehen Sie die Bedürfnisse aller Beteiligten in Ihrem Prognoseprozess — der Personen, die das Modell verwenden werden. Zu diesen Personen können gehören:

• Der CFO
• Der CEO
• Vorstandsmitglieder
• Aktionäre
• Investoren
• Private Equity-Generalpartner

Beispielsweise möchten die Stakeholder Ihres Unternehmens möglicherweise die Prognosegenauigkeit verbessern, die unternehmensinterne Finanzdatenerfassung vereinfachen, den Überblick über den operativen Cashflow (OCF) gewinnen oder Berichte schneller erstellen.

Ermitteln Sie, was die Stakeholder von dem 13-Wochen-Modell erwarten, damit Sie eine hilfreiche Prognose erstellen können.

Identifizieren Sie Datenquellen

Es gibt eine Vielzahl von Datenquellen, die in Ihre 13-Wochen-Prognose einfließen. Zu diesen Quellen könnten gehören:

• Bankkonten
• Systeme zur Unternehmensressourcenplanung (ERP)
• Debitoren- (AR) und Kreditorenbücher (AP)
• Jährliche Budgets
• Tools für Finanzplanung und Analyse (FP&A)
• Buchungssysteme
• CRM-Tools
• Finanzverwaltungssysteme (TMS)
• E-Commerce-Backend-Systeme

Notieren Sie sich Ihre Datenquellen, damit Sie wissen, welche Tools Sie benötigen, um eine Verbindung zu Ihrem 13-Wochen-Modell herzustellen. Angenommen, Sie verbinden alle Ihre Bankkonten in einem ERP-System, von dem aus Sie genaue AR- und AP-Ledger erstellen. Diese Konnektivität ist besonders wichtig für eine 13-wöchige Prognose, da Sie die Prognose wöchentlich fortlaufend erstellen müssen.

Mitarbeiter in verschiedenen Abteilungen des Unternehmens werden ebenfalls wichtige Beiträge zu den Prognosedaten leisten. In der Regel fügen Mitarbeiter der Prognose den letzten Schliff hinzu, und diese Eingabe kann die Prognosegenauigkeit von ca. 60% auf über 90% erhöhen.

Die manuelle Erfassung von Prognosedaten von mehreren Controllern der Geschäftsbereiche erhöht die Komplexität Ihres Cashflow-Modells. Der Schatzmeister oder Finanzkontrolleur in der Zentrale muss all diese Daten zu einer unternehmensweiten Liquiditätsprognose konsolidieren.

Entwerfen Sie das 13-Wochen-Modell

Ihr 13-wöchiges Prognosemodell besteht aus zwei Teilen in einer Tabelle: Modelldimensionen und Eingabedaten. Modelldimensionen stellen Ausgabedaten dar, die sich aus Berichtszeiträumen und Berichtskategorien zusammensetzen. Zu den Eingabedaten gehören unterdessen tatsächliche Zahlen und prognostizierte Zahlen.

Wie im obigen Beispiel gezeigt, umfassen die Berichtskategorien Einnahmen (Mittelzuflüsse) und Zahlungen (Zahlungsabflüsse). Und für ein 13-wöchiges Cashflow-Modell, das eine wöchentliche Prognosefrequenz hat, ist der Berichtszeitraum 13 Wochen lang wöchentlich.

Im Allgemeinen erfordert jedes Szenario unterschiedliche Titelklassifizierungen und Granularität. Daher sollten Sie die Berichtskategorien auf der Grundlage der zuvor festgelegten Anforderungen in Überschriftenzeilen und Einzelposten unterteilen.

Weitere wichtige Klassifizierungen, die Sie untersuchen können, sind Investitionen, Steuern, zwischenbetriebliche Bargeldbewegungen und Schulden/Zinszahlungen.

Setzen Sie den Prozess ein

Eine Liquiditätsprognose ist genauso gut wie der Prozess, der ihr zugrunde liegt — die Zustimmung zum Modell einzuholen, Anforderungen zu dokumentieren und zu kommunizieren und Verantwortung zuzuweisen.

Ermutigen Sie die Nutzer, das neue Cashflow-Modell zu übernehmen, indem Sie zuerst die Unterstützung von Führungskräften in Anspruch nehmen. Wenn der CFO den Prozess unterstützt, werden die Controller der Geschäftsbereiche ihn wahrscheinlich ohne großen Widerstand umsetzen.

Dokumentieren Sie die Anforderungen, die Sie zuvor festgelegt haben, damit Sie sie als Erfolgsmaßstab für das Modell verwenden können. Kommunizieren Sie diese Ziele dann allen Projektbeteiligten, damit sie sich des Nutzens des Modells bewusst werden und mehr Begeisterung dafür entwickeln, sich zu engagieren.

Erfassen Sie Daten zeitnah und minimieren Sie Prognosefehler, indem Sie festlegen, wer mit welchen Daten umgeht und welche Fristen für die Einspeisung dieser Daten in Ihr System gelten.

In vielen Fällen wird ein wichtiger Akteur — wie der CFO oder der Chefschatzmeister — dafür verantwortlich sein, diese Verantwortlichkeiten festzulegen und den Prognoseprozess voranzutreiben. Diese Führungskraft wird auch dafür verantwortlich sein, die Qualität und Genauigkeit der Daten sicherzustellen und den Prozess bei Bedarf zu verbessern.

So automatisieren Sie Ihr 13-Wochen-Cashflow-Modell

Sie können Ihr 13-Wochen-Modell zwar manuell erstellen, sparen aber Zeit und minimieren Fehler, indem Sie den Prognoseprozess automatisieren.

Hier bei Ripple Treasury haben wir geholfen verschiedene Unternehmen Wechseln Sie von Tabellenkalkulationen zu automatisierten Prognosen mit unseren Cashflow-Software. Wir verbinden unser Tool mit ihren Datenquellen, um zwischenbetriebliche Cashflows zu verfolgen und zu konsolidieren und gleichzeitig benutzerdefinierte Dashboards zu erstellen, die ihren Prognoseanforderungen entsprechen. Unser Angebot an Funktionen zur Datenvisualisierung unterstützt auch die Finanzberichterstattung und -analyse auf Knopfdruck.

Entwickeln Sie einen neuen Liquiditätsprognoseprozess?

Erwägen Sie die Einrichtung eines neuen Liquiditätsprognoseprozesses? Wir haben eine geschrieben Anleitung zur Einrichtung der Cashflow-Prognose und ein Leitfaden für datengestützte Liquiditätsprognosen. Beide erörtern die praktischen Aspekte der Entwicklung eines Prognosemodells für eine Vielzahl von Zeithorizonten. In dieser Ressource wird auch beschrieben, was Sie für die Einführung eines neuen Prognosesystems in Geschäftsbereichen vorbereiten müssen und was nach seiner Einführung geschieht.

Mit einer speziellen Software für Liquiditätsprognosen und Liquiditätsberichte wie Ripple Treasury werden Sie die aktuelle und zukünftige Liquiditätsposition Ihres Unternehmens besser verstehen. Möchten Sie eine Live-Demonstration unseres Tools sehen und herausfinden, wie Sie in sechs Wochen Ihr eigenes Dashboard erstellen können? Kontaktiere uns jederzeit direkt.

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