Die Association for Financial Professionals befragte eine Gruppe globaler Treasurer, um herauszufinden, wie sie auf die Herausforderungen der letzten Monate reagiert haben. Ein bestimmtes Ergebnis spiegelte ein Muster wider, das wir in einer Vielzahl von Unternehmen beobachtet haben.

Die Studie* beschreibt die Bandbreite der Prozesse und Maßnahmen, die die Treasury-Teams seit dem plötzlichen Erliegen der Weltwirtschaft durch den Ausbruch des Coronavirus eingeführt haben oder zu ergreifen planen.

Als Liquiditätsmanagement während einer Krise ist keine exakte Wissenschaft und unterliegt im Allgemeinen einer Vielzahl von Faktoren, die für die jeweilige Organisation spezifisch sind. Die Befragten waren sich ziemlich uneinig, wie sie an bestimmte Aktivitäten herangehen.

Beim Thema Liquiditätsprognosen herrschte jedoch eine beachtliche Kohärenz. Insgesamt 71% gaben an, dass ihre Unternehmen nicht nur Prognosen Priorität eingeräumt, sondern auch ihre Cashflow-Prognose erweitert haben. Weitere 17% beabsichtigten, das Gleiche zu tun.

Dies traf bei Ripple Treasury, unterstützt von GTreasury, einen Nerv und spiegelte auch mehrere Trends wider, die wir bei vielen der Treasury- und Finanzabteilungen in der Zentrale beobachtet haben, die unsere Liquiditäts- und Liquiditätsplanungssoftware verwenden.

Sichtbarkeit, Sichtbarkeit, Sichtbarkeit

Um genau zu ermitteln, wie viel Geld zur Unterstützung ihrer Unternehmen benötigt wird, mussten die Treasurer ihre Prognosen detaillierter gestalten.

Und obwohl ein intensiver Fokus auf das Kurzfristige gelegt wurde, bedeutet das oft Da unsere Kunden häufig ihre Cashflow-Prognosen erneut erstellen, haben sie auch ihre Cashflow-Prognosen erweitert, um mittelfristig einen wichtigen Überblick zu gewinnen.

Wie jeder Treasury-Experte bestätigen wird, geht es bei der Erweiterung von Cashflow-Projektionen und Zeithorizonten nicht nur darum, einem Bericht oder Modell einfach eine Spalte oder einen Abschnitt hinzuzufügen — dies ist ein Prozess, der ernsthafte Überlegungen und Planung erfordert.

Hier sind vier Elemente, die bei der Erweiterung Ihrer Cashflow-Prognose berücksichtigt werden müssen.

1. Bestimme den neuen Zeitraum... das Was und das Warum

Auf welchen Zeitraum in der Zukunft erweitern Sie die Prognose? Einige Unternehmen haben beispielsweise von einer täglichen vierwöchigen Prognose auf einen 13-wöchigen Zeithorizont umgestellt, um sich einen Überblick über das laufende Quartalsende zu verschaffen.

Um alle anstehenden Fälligkeiten der Schulden im nächsten Jahr abzudecken, haben andere ihre 13-Wochen-Prognose auf einen 12-Monats-Zeitraum ausgedehnt. In vielen Fällen wurden unsere Cashflow-Prognosen nur deshalb erweitert, weil Führungskräfte und Investoren eine größere Transparenz als neue grundlegende Berichtspflicht festgelegt haben.

2. Das erforderliche Maß an Granularität

Es ist notwendig, den Grad der Granularität zu ermitteln, der für den erweiterten Prognosezeitraum erforderlich ist. Bei der Zusammenarbeit mit unseren Kunden erinnern wir sie oft daran, dass ein Kompromiss zwischen dem Grad an Details, nach dem sie suchen, und dem Zeit- und Arbeitsaufwand, der erforderlich ist, um ihn zu erreichen, eingegangen werden muss.

In diesem Fall ist es wichtig, praktisch zu sein. Müssen Sie wirklich alle Einzelposten oder nur die wichtigsten Cashflow-Treiber prognostizieren? Überlegen Sie nicht nur, was nützlich ist, sondern auch, was möglich ist, insbesondere in einer Umgebung mit hohem Druck.

3. Identifizieren Sie zusätzliche Daten- und Personalquellen

Die erfolgreiche Umsetzung der Projektionserweiterung hängt auch davon ab, welche neuen Datenquellen erforderlich sein werden, und davon abhängt, wer sonst noch in den Prozess einbezogen werden muss.

Wenn beispielsweise die Prognose von vier auf 13 Wochen verlängert wird, ist es fast sicher, dass dafür die mittelfristigen Geschäftsbudgets und die Beteiligung des FP&A-Teams erforderlich sind, das, wie wir festgestellt haben, eine aktivere Rolle bei der kurzfristigen Liquiditäts- und Liquiditätsprognose spielt.

4. Legen Sie die Prognosemethode für die neue Zeitprojektion fest

Legen Sie fest, welche neuen Prognosemethoden, wie Trend- oder Regressionsanalysen, eingeführt werden müssen, um einen besseren Überblick zu erhalten. Neben der Identifizierung neuer Datenquellen ist dies eine wichtige praktische Überlegung. Dieselben Methoden der kurzfristigen Prognose lassen sich nicht auf längere Zeiträume anwenden, weshalb ihre Replizierung nicht in Frage kommt.

Eine ständige Priorität

Diese verstärkte Priorisierung der Cashflow-Prognosen wird wahrscheinlich dauerhaft sein und einige Unternehmen dazu zwingen, einen neuen, robusteren Prozess einzuführen. Indem Unternehmen diese Zeit nutzen, um die Aktivitäten zu automatisieren, können sie sicherstellen, dass ihre Zukunftsprognosen schneller, einfacher und genauer erstellt werden.

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