In dieser Zeit anhaltender Unsicherheit musste die überwiegende Mehrheit der großen Unternehmen auf der ganzen Welt ihren Fokus auf Liquidität und Liquidität verdoppeln.

Die Teams für Corporate Treasury und Finanzen werden ihre Prozesse zur Liquiditätsberichterstattung schnell angepasst haben, um der Dringlichkeit dieser unwahrscheinlichen Situation Rechnung zu tragen. Aus diesem Grund werden viele von ihnen der Geschäftsleitung nun täglich Berichte über wichtige Cashflow-Kennzahlen vorlegen.

In der Tat wird diese Praxis mit ziemlicher Sicherheit die wirtschaftlichen Umwälzungen überleben, die durch den Ausbruch von COVID-19 ausgelöst wurden. Cashflow-Berichterstattung im Rahmen einer größeren Management des Liquiditätsrisikos Der Regierungsrahmen wird wahrscheinlich auf absehbare Zeit unter der Lupe bleiben.

Bei Ripple Treasury, powered by GTreasury, haben wir kürzlich mehrere unserer globalen Kunden dabei unterstützt, ihre tägliche und wöchentliche Liquiditätsberichterstattung detaillierter und detaillierter zu gestalten, damit sie kritische Indikatoren wie die unternehmensweite Liquidität konsistent und mit der erforderlichen Transparenz überwachen können.

Dieses Maß an verbesserter Granularität ermöglicht es Unternehmen auch, wichtige Ist- und Prognoseanalysen durchzuführen, da alle Liquiditäts- und Liquiditätskennzahlen sowohl auf Tatsächlicher als auch auf Prognosebasis überwacht werden sollten. Wenn eine Kennzahl heute wichtig ist, wird sie auch in Zukunft wichtig sein.

Und obwohl keine zwei großen Unternehmen identisch sind, gibt es bestimmte Cashflow- und Liquiditätskennzahlen, die einfach nicht übersehen werden dürfen.

Metrik 1: Insgesamt verfügbare Liquidität

Das ist offensichtlich, aber es ist auch das ultimative Endergebnis. Bei allen Maßnahmen, die derzeit in einem Unternehmen ergriffen werden, sollte die verfügbare Liquidität optimal genutzt werden, um das Unternehmen langfristig abzusichern.

Liquidität ist eine Kombination aus liquiden Mitteln des Unternehmens — die auf Bankkonten oder hochliquiden Geldanlagen gehalten werden — und externen Kreditfazilitäten, die kurzfristig in Anspruch genommen werden können.

In großen Unternehmen kann die Berechnung sowohl der aktuellen als auch der prognostizierten Liquidität aufgrund der Anzahl beweglicher Teile schwierig sein. Dies ist jedoch eine wichtige Kennzahl, und es sollten alle Anstrengungen unternommen werden, um sie sehr genau zu verfolgen.

Metrik 2: Tägliche und wöchentliche Analyse alter Schuldner

Die meisten Schuldneranalysen werden auf 30-, 60- oder 90-Tage-Basis durchgeführt. Um Liquidität und Liquidität kurzfristig effektiv verwalten zu können, müssen Schuldner analysiert und prognostiziert werden, und zwar mit einer Genauigkeit von mindestens einer wöchentlichen, wenn nicht sogar täglichen Genauigkeit.

Die Entlastung des Schuldnerbuches ist die Hauptquelle für den Cashflow in ein Unternehmen. In stressigen Zeiten ermöglicht es kurzfristig eine höhere Effizienz, genau zu verfolgen, wie sich das Schuldnerbuch verhält, insbesondere das Zahlungsverhalten der wichtigsten Kunden Liquiditäts- und Liquiditätsmanagement.

Darüber hinaus erleichtert es auch die mittel- und langfristige Planung, da dieses Verhalten bei zukünftigen Annahmen berücksichtigt werden kann.

Kennzahl 3: Betrieblicher Cashburn für 30 Tage und 13 Wochen

Wenn die Annahmen zum operativen Cashflow aktualisiert wurden, um sich ändernden Variablen Rechnung zu tragen, muss der kurz- bis mittelfristige operative Cashburn in Form einer 30-Tage- und 13-Wochen-Analyse sorgfältig verfolgt werden.

Liquiditätsverbrände jeglicher Art müssen genauestens untersucht werden, aber wenn man den Cashburn im Vergleich zu historischen Trends analysiert, wird deutlich, ob der Brand nur saisonal bedingt ist oder ob sich ein neuer Trend abzeichnet.

Metrik 4: Wochenlanger Liquiditätsbestand

Dies ist ein Maß für die Verfügbarkeit relativer Liquidität. Es zeigt, wie lange die verfügbaren liquiden Mittel oder die Liquidität das Unternehmen in einer Phase von Stress oder übermäßigem Cashburn unterstützen können.

Der wochenlange Liquiditätsbestand ist ein wichtiges Maß für das finanzielle Risiko und sollte kontinuierlich anhand verschiedener Szenarien analysiert werden, um im Wesentlichen die Liquiditätsrate des Unternehmens in Wochen zu berechnen, wenn sich die zugrunde liegenden Wirtschafts- und Geschäftsbedingungen ändern.

Die Notwendigkeit der Szenarioanalyse

Die oben genannten Liquiditäts- und Cashflow-Kennzahlen bieten zwar wichtige Einblicke in die finanzielle Gesundheit des Unternehmens, es ist jedoch auch wichtig, sie insbesondere angesichts dieser Volatilität häufig unter wechselnden Annahmen und verschiedenen Szenarien abzufragen.

Ripple-Schatzamt ist eine Cashflow-Prognoselösung, die es Unternehmen mit mittlerer bis hoher Marktkapitalisierung ermöglicht, die Daten, die sie für aussagekräftige Zwecke benötigen, schnell zu erfassen und zu konsolidieren Liquiditätsmanagement und Berichterstattung.

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