Als Teil unserer fortlaufenden Reihe, in der wir erörtern, wie unterschiedliche Zeithorizonte für die Liquiditätsprognose verwendet werden können, wird in diesem Beitrag die tägliche Cashflow-Prognose im Detail untersucht.

Was sind die Hauptanwendungen einer täglichen Cashflow-Prognose?

Der Hauptnutzen einer täglichen Liquiditätsprognose ist die kurzfristige Liquiditätsplanung. Die Granularität, die im Rahmen eines täglichen Cashflow-Prognoseprozesses ermittelt wird, ermöglicht eine erheblich verbesserte Finanzkontrolle. Dies kann für Unternehmen, die mit geringen Margen arbeiten, oder für Unternehmen, die mit engen Betriebskapitalzyklen arbeiten, sehr nützlich sein.

Die Granularität, die eine tägliche Liquiditätsprognose bietet, ermöglicht auch die Art von detaillierter Beratung, die Aktionäre oder andere Anleger häufig benötigen. Darüber hinaus verringert der Umfang der aus Finanzsystemen stammenden Daten das Risiko menschlicher Fehler.

Im Gegensatz zu längeren Zeithorizonten ermöglicht eine tägliche Liquiditätsprognose eine bessere Liquiditätstransparenz. Das bedeutet, dass die täglichen Bankpositionen auf der Ebene der einzelnen Unternehmenseinheiten, Geschäftsbereiche oder Abteilungen auf Durchsicht sichtbar sind. Für jedes dieser Unternehmen/Geschäftsbereiche kann im Rahmen des täglichen Liquiditätsprognoseprozesses auch eine Prognose der jeweiligen Liquiditätspositionen erstellt werden.

Im Allgemeinen weist eine tägliche Liquiditätsprognose aufgrund ihres kürzeren Zeithorizonts ein hohes Maß an Genauigkeit auf. Es ist diese Kombination aus erhöhter Genauigkeit und größeren Details (im Vergleich zu anderen Zeithorizonten), die wesentlich proaktivere und taktischere Planungsprozesse für kurzfristige Liquidität ermöglicht.

Warum Unternehmen eine tägliche Cashflow-Prognose erstellen

Der Auslöser für die Entscheidung, auf einen täglichen Liquiditätsprognoseprozess umzusteigen, können interne oder externe Faktoren sein.

Extern

• Neuer Kreditvertrag. Ein neuer Kreditvertrag kann eine Vereinbarung enthalten, die festlegt, dass die gesamte Nettoliquidität der Gruppe nicht überzogen wird.
• Revolvierende Kreditlinie. Wechseln Sie zu einem Revolver (Aufrechterhaltung einer offenen Kreditlinie als Gegenleistung für monatliche Zahlungen) als Finanzierungsmechanismus führt in der Regel zu einer stärkeren Konzentration auf die tägliche Liquiditätsplanung und -prognose, um die Entscheidungsfindung bei der Kreditinanspruchnahme und Rückzahlung zu unterstützen.

Intern

• Übermäßige Verwaltung. Längerfristige Prognosen hängen manchmal stark von menschlichen Quellen ab, wohingegen tägliche Liquiditätsprognosen die meisten (oder alle) ihrer Daten aus Systemquellen beziehen. Dies kann zu einer deutlichen Verringerung des Verwaltungsaufwands führen (insbesondere, wenn spezielle Software verwendet wird, mehr dazu weiter unten).
• Verzögerungen bei längerfristigen Prognosen. Die Zeit, die für die Erstellung von Prognosen mit einem längeren Zeithorizont benötigt wird, kann die Fähigkeit der Geschäftsleitung beeinträchtigen, rechtzeitig taktische Cash-Management-Entscheidungen zu treffen.
• Mangelnde Sichtbarkeit. Wenn der Hauptsitz keinen ausreichenden Überblick über alle Konten der Gruppe hat, kann eine tägliche Liquiditätsprognose angefordert werden, um Einblick in alle Konten der Gruppe zu erhalten.

So erstellen Sie eine tägliche Cashflow-Prognose

So wie es wahr ist, wenn Einrichtung eines neuen Cashflow-Prognoseprozesses, es ist wichtig, zunächst Geschäftsziele festzulegen. Um sicherzustellen, dass eine tägliche Liquiditätsprognose den angemessenen Zeithorizont darstellt, sollten diese Geschäftsziele den am Anfang dieses Artikels erläuterten Verwendungszwecken einer täglichen Cashflow-Prognose entsprechen.

Datenquellen, die eine tägliche Cashflow-Prognose liefern

Der größte Unterschied zwischen den Datenquellen, die für eine tägliche Cashflow-Prognose verwendet werden, und den längerfristigen Zeithorizonten ist die Menge der Systemdaten. Wohingegen längerfristige Prognosen (wie eine 13-wöchige Cashflow-Prognose) sind in hohem Maße auf menschliche Mitwirkung angewiesen. Eine tägliche Liquiditätsprognose bezieht ihre Daten hauptsächlich aus Systemquellen. Dies sind nämlich:

• ERP-Systeme
• AP//AR-Ledger
• Bankdateien (z. B. MT940 oder BAI2)
• Gehaltsabrechnungssysteme
• Abrechnungssysteme
• Subsidiäre Datenquellen (z. B. CRM-Systeme)

Um den Prognoseprozess zu beschleunigen, können alle diese Systeme direkt mit spezialisierte Prognosetools (Dies wird im Abschnitt über Software weiter unten näher erläutert).

Wie sieht eine tägliche Cashflow-Prognose aus?

Wie bei allen Arten von Liquiditäts- und Liquiditätsprognosen bietet eine tägliche Cashflow-Prognose einen umfassenden konsolidierten Überblick über alle Daten, die in den Prozess eingespeist wurden. Daher besteht die Prognose in der Regel aus Kundeneingängen, Unternehmensströmen, Investitionsdaten und Investitionsausgaben (ohne darauf beschränkt zu sein).

Das obige Beispiel ist ein Screenshot-Beispiel für eine tägliche Liquiditätsprognose, die prognostizierte und tatsächliche Zahlen (in Tausend) zeigt.

Da diejenigen, die sich für die Einrichtung eines täglichen Liquiditätsprognoseprozesses entscheiden, dies aufgrund des damit verbundenen Detaillierungsgrades tun, wird der Basis-Cashflow (Einzelposten) häufig auf granularer Ebene erfasst. Mit anderen Worten, die einzelnen Posten, in denen Kunden- und Lieferantendaten angezeigt werden, würden in einer täglichen Liquiditätsprognose im Allgemeinen detaillierter sein als bei einer längerfristigen Prognose. Darüber hinaus würden Bankkontopositionen in der Regel pro Konto erfasst und zu einer konsolidierten Ansicht zusammengefasst.

Wie Sie vermuten würden, besteht der wichtigste visuelle Unterschied bei einer täglichen Liquiditätsprognose darin, dass es sich bei den erfassten Zeiteinheiten um Tage handelt. In der Regel reicht diese Ansicht zwei bis vier Wochen in die Zukunft, obwohl es nicht ungewöhnlich ist, dass Unternehmen dies noch weiter ausdehnen. Wenn jedoch ein längerfristiger Horizont erforderlich ist (z. B. wenn ein Zeitraum von über sechs bis acht Wochen hinaus erforderlich ist), könnte ein längerfristiger Zeithorizont den Geschäftsanforderungen besser entsprechen.

Workflows rund um einen täglichen Cashflow-Prognoseprozess

Viele der Workflows, die einen täglichen Liquiditätsprognoseprozess unterstützen, sind dieselben wie diejenigen, die längerfristige Prognosen unterstützen. Der Hauptunterschied zur täglichen Liquiditätsprognose besteht jedoch in der Häufigkeit, mit der diese Workflows ausgeführt werden.

Im Allgemeinen bedeutet ein täglicher Cashflow-Prozess, dass die Daten täglich (wenn auch manchmal wöchentlich) aktualisiert werden. Der Zyklus wird in der Regel von der Zentrale gesteuert, das heißt, die zugrunde liegenden Unternehmen richten sich jeweils nach den Anforderungen der Zentrale.

Für große, multinationale Unternehmen bedeutet dies häufig, dass die Daten innerhalb von 24 Stunden mehrfach aktualisiert werden. Je nach Unternehmen erfolgt dies manchmal nach dem Prinzip „Follow the Sun“, wobei jede Geschäftseinheit die Daten während ihrer eigenen Arbeitszeit aktualisiert.

Es ist wichtig zu beachten, dass globale Geschäftseinheiten bei größeren Unternehmen häufig auf mehreren ERP-Systemen mit mehreren Bankpartnern laufen. Das bedeutet, dass die zur Unterstützung des Workflows verwendeten Softwaresysteme in der Lage sein müssen, diesen Anforderungen gerecht zu werden.

So entscheiden Sie, ob eine tägliche Liquiditätsprognose für Ihr Unternehmen geeignet ist

Bei der Beurteilung, welcher Zeithorizont am besten geeignet ist, ist es wichtig, die Ziele der Liquiditätsprognose zu berücksichtigen. Wenn ein täglicher Prognoseprozess in Betracht gezogen wird, ist es wichtig zu überprüfen, ob diese Ziele den am Anfang dieses Artikels beschriebenen Verwendungszwecken entsprechen.

Ein Überblick über Modellstrukturbeispiele (entnommen aus unserem Anleitung zur Einrichtung der Cashflow-Prognose) ist unten zu sehen:

Wenn ein längerer Zeithorizont in Betracht gezogen wird, möchten Sie vielleicht unseren Artikel über die Vorteile und Einsatzmöglichkeiten eines 13-wöchige Liquiditätsprognose.

Die Vorteile von Software

Alle Liquiditätsprognoseprozesse können durch den Einsatz von Spezialisten verbessert werden Software zur Cashflow-Prognose, vor allem eine tägliche Liquiditätsprognose profitiert jedoch von der Integration einer Softwarelösung.

Lassen Sie uns zur Veranschaulichung die in diesem Artikel erörterten Elemente eines täglichen Liquiditätsprognoseprozesses überprüfen und uns mit den praktischen Möglichkeiten befassen, wie Software den Prozess verbessert:

Automatisierter Upload von Systemdaten

Wie bereits in diesem Artikel erwähnt, besteht eines der einzigartigen Merkmale der täglichen Liquiditätsprognose darin, dass die Daten hauptsächlich aus Systemen stammen. Durch den Einsatz von Software kann die Extraktion all dieser Daten automatisiert werden.

Die Automatisierung dieses Daten-Upload-Vorgangs bedeutet auch, dass die Häufigkeit der erforderlichen Aktualisierungen kein Problem mehr darstellt.

Verbesserter analytischer Einblick

Neben der Verringerung des Verwaltungsaufwands am Anfang des Prozesses kann die Software die Analysemöglichkeiten bei der Überprüfung der erstellten Daten erheblich verbessern.

Wie wir in einem Artikel besprochen haben Datenvisualisierungen für Bargeldprognosen, die Art und Weise, wie Software Daten grafisch darstellen kann, verbessert erheblich die Fähigkeit, Trends hervorzuheben, Anomalien zu identifizieren und Erkenntnisse zu gewinnen, die beim bloßen Durchlesen von Rohdaten übersehen werden.

Erhöhte Sichtbarkeit

Wenn das Finanz- oder Treasury-Team in der Zentrale Schwierigkeiten hat, einen Überblick über die Liquiditätspositionen der zugrunde liegenden Unternehmen zu erhalten, kann die Software Echtzeitansichten aller Bankkonten auf konsolidierter Basis ermöglichen (sowie auf granularer Ebene, wo ein Drilldown erforderlich ist).

Verwaltung von Prozessabläufen

Durch die Automatisierung der Workflows, die den täglichen Liquiditätsprognoseprozess unterstützen, kann auch der Verwaltungsaufwand für die Finanz- und Treasury-Teams in der Zentrale erheblich verringert werden. Automatisierte Berichts-Workflows bedeuten beispielsweise, dass geplante Berichts-E-Mails an die relevanten Stakeholder generiert und direkt vom System aus versendet werden können, sobald neue Prognosen erstellt werden.

Über Ripple Treasury

Ripple Treasury hat vielen Unternehmen aus einer Vielzahl von Branchen dabei geholfen, erstklassige Liquiditätsprognoseprozesse aufzubauen und aufrechtzuerhalten, die qualitativ hochwertige Berichts- und Analyseergebnisse liefern.

Wenn Sie eine Demonstration sehen möchten, wie Software und Automatisierung Ihre Liquiditätsprognoseprozesse verbessern können, oder wenn Sie den Geschäftsszenario für die Einführung von Ripple Treasury in Ihrem Unternehmen sehen möchten, bitte kontaktieren Sie uns direkt.

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