Abgesehen von einigen bemerkenswerten Ausnahmen, hauptsächlich aus der ausgewählten Gruppe von Branchen, die im Chaos des Coronavirus erfolgreich sein werden, werden Unternehmen auf absehbare Zeit weiterhin erhebliche Vorsicht walten lassen.

Cashflow-Liquiditätsprognosen helfen Treasurern, Controllern und allen anderen, die für die Finanzplanung verantwortlich sind, einen laserähnlichen Fokus auf die zukünftige Liquiditätsposition präzise vorherzusagen, indem sie:

• akribische kurzfristige Liquiditätsplanung
• unterstützt die Berichterstattung und die Analysetätigkeiten, die sicherstellen, dass ein Unternehmen all seinen kurzfristigen Cashflow-Verpflichtungen problemlos nachkommen kann
• um Organisationen dabei zu helfen, ihre konzernweite Liquiditätsposition zu verbessern
• indem die Granularität einzelner Positionen vergrößert wird, wodurch Lieferanten- und Kundendetails viel detaillierter angezeigt werden.

Eine akribische kurzfristige Liquiditätsplanung ist beispielsweise unerlässlich, insbesondere für Unternehmen, die derzeit mit guten Margen bestehen oder in engen Betriebskapitalzyklen operieren.

Der Katalysator für die tägliche Liquiditätsprognose

Diese Aufgabe erfordert, dass die Treasury- und Finanzteams in der Zentrale ein gewisses Maß an Finanzkontrolle übernehmen, das durch eine tägliche Cashflow-Prognose unterstützt wird. In täglichen Prognosen werden Liquidität und Liquidität in der Regel 30 Tage — gelegentlich auch bis zu 60 — in die Zukunft projiziert.

Das primäre Ziel des täglichen Cashflow-Prognose soll dazu beitragen, die Berichts- und Analysetätigkeiten zu unterstützen, die sicherstellen, dass ein Unternehmen all seinen kurzfristigen Cashflow-Verpflichtungen problemlos nachkommen kann. Darüber hinaus könnten in einem so volatilen Umfeld wie diesem verschiedene andere Faktoren als zusätzlicher Katalysator für ein Unternehmen zur Einführung eines täglichen Cashflow-Prognosemodells dienen.

Ein neuer Kreditvertrag wird beispielsweise möglicherweise eine Vereinbarung enthalten, die festlegt, dass die gesamte Nettoliquidität eines Unternehmens nicht überzogen wird. Die Umstellung auf eine revolvierende Kreditlinie — oder einen Revolver — führt in der Regel auch dazu, dass das Tagesgeschäft stärker in den Vordergrund rückt Liquiditätsplanung und Prognosen zur Unterstützung von Entscheidungen über die Inanspruchnahme und Rückzahlung von Krediten.

Intern könnte ein Unternehmen zu dem Schluss kommen, dass die Zeit, die für die Erstellung längerfristiger Prognosen benötigt wird, seine Fähigkeit beeinträchtigt, schnelle taktische Cash-Management-Entscheidungen zu treffen.

Sichtbarkeit, Granularität und Genauigkeit

Hinzu kommt das Problem der Sichtbarkeit, insbesondere für große Unternehmen, die jetzt möglicherweise einen besseren Überblick über ihre gruppenweiten Liquiditätspositionen benötigen, um den Cashflow und die Liquidität im Tagesgeschäft besser verwalten und überwachen zu können.

Eine tägliche Liquiditätsprognose bietet einen sofortigen Überblick über die täglichen Banksalden auf Filialebene. Im Rahmen des zentralisierten Prognoseprozesses können diese Tochterunternehmen ihre jeweiligen Liquiditätspositionen prognostizieren lassen.

Es liegt in der Natur der Sache, dass die tägliche Prognose eine höhere Granularität aufweist als längere Projektionszeiträume, was die Art von detaillierten Leitlinien liefert, die viele Anleger und Aktionäre derzeit fordern.

Da die Daten in erster Linie aus Systemen stammen, wird außerdem das Risiko menschlicher Fehler erheblich verringert, während der verkürzte Zeithorizont der Tagesprognose ein vergleichsweise hohes Maß an Genauigkeit gewährleistet. Das Ergebnis ist ein anschauliches Bild der aktuellen und prognostizierten kurzfristigen Liquidität- und Liquiditätspositionen.

Einblick in die tägliche Liquiditätsprognose

Die tägliche Cashflow-Prognose wird von unten nach oben anhand einer Kombination aus Kundeneingängen, konzerninternen Strömen, Investitionsdaten und Investitionsausgaben erstellt. Ähnlich wie andere Liquiditäts- und Liquiditätsprognosen bietet sie einen umfassenden Überblick über die zugrunde liegenden Daten.

Die Tagesprognose unterscheidet sich von längeren Alternativen durch die vergrößerte Granularität einzelner Einzelposten, wodurch Lieferanten- und Kundendetails viel detaillierter angezeigt werden.

In der Folge ist es deutlich einfacher, kritische Indikatoren wie wichtige Cashflow-Bewegungen, kurzfristige Liquiditätsanforderungen und allgemein das Betriebskapital zu verfolgen. Bankpositionen werden unterdessen auf Kontobasis erfasst und dann zu einer konsolidierten Ansicht zusammengefasst.

Argumente für Automatisierung

Auf den ersten Blick die Aussicht, eine konzernweite Tageszeitung zu produzieren Cashflow-Prognose könnte entmutigend wirken, umso mehr, wenn ein Unternehmen sein bestehendes Prognosemodell manuell bedient.

Die täglichen Liquiditätsprognosen basieren jedoch auf Transaktionsdaten, die in der Regel aus ERP-Systemen und Banken stammen. Daher erfordert die Erstellung dieser Prognosen nur wenig menschlichen Input. Und so Tool zur Cashflow-Prognose kann verwendet werden, um die Tagesprognose automatisch zu erstellen, indem die Erfassung von Daten aus den entsprechenden Systemen automatisiert wird.

Prognoseautomatisierung nach Zahlen

1. Erfassung von Daten
2. Erstellung von Prognosen
3. Konsolidierung und Berichterstattung
4. Varianzanalyse
5. Dashboards und Managementberichte

Darüber hinaus macht die Automatisierung des Prozesses des Hochladens von Daten das Aktualisieren der Prognose unabhängig von der erforderlichen Häufigkeit zum Kinderspiel. Auch die Datenkonsolidierung wird auf einen Knopfdruck reduziert. In den Kassenberichten, die automatisch generiert und an die Stakeholder verteilt wurden, besteht die Möglichkeit, sofort bis zur tiefsten Detailebene vorzudringen.

Der zusätzliche Vorteil besteht darin, dass Sie nicht Berge von Tabellen durchsuchen müssen, um die zugrunde liegenden Ursachen für Prognoseabweichungen im gesamten Unternehmen zu ermitteln.

Schließlich, wenn es an der Zeit ist, die Liquidität zu beurteilen und Cashflow-Metriken die für ein Unternehmen am wichtigsten sind, werden Schlagzeilen-KPIs extrem aussagekräftig, wenn sie den Stakeholdern in Echtzeit präsentiert werden Cashflow-Dashboard.

Ripple Treasury, unterstützt von GTreasury, hat multinationalen Unternehmen auf der ganzen Welt dabei geholfen, ihre Liquiditäts- und Liquiditätsprognosen und Berichtsprozesse zu automatisieren.

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