Eine Krise muss Ihr Unternehmen nicht direkt treffen, damit Sie betroffen sind. Der jüngste Ausfall des Visa-Netzwerks in ganz Europa war der Beginn dessen, was für viele Treasury-Teams auf der ganzen Welt ein erhebliches Problem hätte sein können. Am Ende eskalierte dieses Problem nicht zu einer echten Krise, aber ein Ausfall eines wichtigen Zahlungskanals während einer geschäftigen Zeit der Woche stellt ein erhebliches Risiko für den Cashflow eines Unternehmens dar. Hätte es länger als ein paar Stunden gedauert, wären drastische Maßnahmen erforderlich gewesen.

Für ein großes, multinationales Unternehmen droht immer eine Krise. Skalierung bringt viele Vorteile, erhöht aber das Risiko, dass es noch viel mehr Risiken gibt. Eine hohe Bekanntheit erhöht die Wahrscheinlichkeit, dass ein Unternehmen Ziel eines Cyberangriffs wird, eine globale Präsenz erhöht das geopolitische Risiko, eine starke Abhängigkeit von Transport und Versand kann ein Unternehmen anfällig für starke Schwankungen der Ölpreise machen, die Liste geht weiter.

Natürlich wird nicht jedes Risiko realisiert, aber unweigerlich gibt es einige, die eintreten und andere, die verpasst werden. In diesem Blogbeitrag untersuchen wir, was eine Finanzabteilung tun kann, um sicherzustellen, dass sie bereit ist, wenn das Schlimmste passiert.

Wenn eine Katastrophe eintritt

Der Zusammenbruch von Carillion im Januar verursachte große Probleme, nicht nur für seine Lieferanten, sondern auch für Unternehmen, denen ähnliche Geschäftsmodelle nachgesagt werden. Die Kunden von Carillion sahen sich sofort mit einer Liquiditätskrise konfrontiert, die zum Scheitern zahlreicher Unternehmen führte. Die Zeitgenossen von Carillion sahen sich einer intensiven Marktbeobachtung ausgesetzt, was zu sinkenden Aktienkursen und großen Fragen ihrer langfristigen Rentabilität führte.

Vorfälle dieses Ausmaßes sind selten, aber Katastrophen können auf verschiedene Weise eintreten. Es kann Sie direkt treffen, wie der NotPetya-Cyberangriff, der Maersk im Juni letzten Jahres getroffen hat und viel kostet 300 Millionen $. Oder es könnte eine Datenschutzverletzung sein, wie der Vorfall bei Equifax, der der teuerste in der Unternehmensgeschichte sein könnte (Schätzungen liegen derzeit bei über 600 Millionen $). Alternativ könnten es interne Praktiken sein, die das Unternehmen verunsichern, wie der Emissionsskandal, der VW erschüttert hat und der satte Kosten verursacht hat 30 Milliarden Dollar. In all diesen Fällen kommt es aus Sicht des Finanzministeriums auf die Auswirkungen auf den Cashflow an und darauf, wie Sie darauf reagieren können.

Wie wirkt sich das auf das Finanzministerium aus?

Treasury ist eine Abteilung, die mit der Verwaltung und Minderung finanzieller Risiken vertraut ist. Eine Krise im Unternehmen wird sich letztendlich auf die Finanzen auswirken, weshalb sich die Aufmerksamkeit schnell der Finanzabteilung zuwenden wird.

Wenn die Krise zuschlägt und der Fokus schnell auf Bargeld gerichtet ist, werden sich die Geschäftsleitung und andere wichtige Interessengruppen (Banken, Aktionäre usw.) fragen:

1. Welcher Schaden wurde angerichtet? (Wie hat sich das auf den Cashflow/das Betriebskapital ausgewirkt?)
2. Welche Maßnahmen müssen jetzt ergriffen werden, wenn überhaupt? (Ist eine Mittelbeschaffung erforderlich, um die Liquidität zu sichern?)
3. Welcher weitere Schaden kann angerichtet werden, wenn das Problem weiterhin besteht? (Welche Auswirkungen hat eine anhaltende Unterbrechung dieser Einnahmequelle auf den Cashflow?)
4. Wie können wir diesen Schaden so weit wie möglich mildern? (Welche Änderungen können vorgenommen werden, um die Auswirkungen zu absorbieren?)

Wenn die Liquiditäts- und Liquiditätsprozesse wie eine gut geölte Maschine laufen, wird der Schatzmeister in der Lage sein, diese Fragen souverän zu beantworten. Wie bei jeder guten Krisenreaktion liegt der Schlüssel in der Vorbereitung.

Was brauchst du zuerst? Ein Spickzettel

In erster Linie geht es beim Umgang mit Bargeld in einer Krise um Wissen und schnellen Zugriff auf Informationen. Das Problem mit dem Visa-Netzwerk vor ein paar Wochen hat zwar nicht zu einer echten Krise geführt, aber es hätte sich direkt auf die Liquidität vieler Unternehmen ausgewirkt, und wenn es länger gedauert hätte, hätte es zweifellos bei einigen zu einer Krise geführt.

In dieser Situation wäre ein Verständnis der folgenden Punkte erforderlich:

1. Wie viel Umsatz wird täglich über das Visa-Netzwerk erzielt?
2. Wie viel davon war in den betroffenen Gebieten?
3. Was könnte in den Stunden des Ausfalls die maximale Auswirkung sein, wenn keine Einnahmen über Visa erzielt würden?
4. Angenommen, es gibt eine Verzögerung beim Erhalt von Bargeld von Visa, an welchem Tag werden sich die Einnahmen bemerkbar machen?

Die schnelle Kontaktaufnahme mit dem Unternehmen, um vor Ort eine Analyse der tatsächlichen Auswirkungen zu erhalten, wird für die Botschaft an die Führungskräfte von zentraler Bedeutung sein und gleichzeitig die schnelle Erstellung eines Aktionsplans ermöglichen.

Für die vier oder fünf wichtigsten potenziellen Bedrohungen für ein Unternehmen, sei es ein Ausfall des Zahlungskanals oder ein Cyberangriff, wird ein ähnlicher Spickzettel mit Kennzahlen benötigt, um sicherzustellen, dass die Reaktion des Finanzministeriums so aussagekräftig wie möglich ist.

Wie kannst du antworten?

Letztlich wird die Reaktion auf die Krise — über die Quantifizierung der potenziellen Auswirkungen hinaus — der wichtigste Maßstab für die Effektivität des Finanzministeriums sein. Die Reaktion auf eine Liquiditätskrise wird in der Regel vom Zugang zu interner und externer Liquidität abhängen.

Sie sollten Ihre aktuellen Barreserven (in allen Geschäftsbereichen, an allen Standorten und in allen Währungen) kennen, und zwar in Echtzeit. Auf diese Weise wissen Sie, wo Sie sich am Aufprallpunkt befinden und wie viel Startbahn Sie noch haben.

Aus externer Sicht müssen Sie wissen, wie viel nicht in Anspruch genommene Liquidität sofort verfügbar ist und wie viel Unterstützung die Geldgeber leisten werden, wenn sich die Situation verschlechtert. Die einzige Maßnahme, um eine echte Krise abzuwenden, ist die einzige Maßnahme, um schnell Geld in das Unternehmen zu bringen. Die Banken werden wissen wollen, welche Auswirkungen dies auf die Verbindlichkeiten und das Rentabilitätsniveau haben kann, also müssen diese immer griffbereit sein.

Wie kannst du dich vorbereiten?

Bei der Vorbereitung geht es darum, sicherzustellen, dass alle Ihre Liquiditäts- und Liquiditätsprozesse reibungslos ablaufen und Ihre Liquiditätsberichterstattung und -prognosen umfassend und genau sind. Ein guter Liquiditätsprognose Der Prozess beinhaltet eine klare Sicht auf Forderungen, sodass Sie das schnell in Ihre Bedürfnisse einbeziehen können. Eine gute Prognose zeigt auch, wie hoch Ihre Verbindlichkeiten sind und wo sie verzögert werden können. Schließlich sollten Sie in der Lage sein, bei der Liquiditätsprognose leicht zu berücksichtigen, welche Einnahmequellen gesperrt (oder eingeschränkt) wurden und welche Auswirkungen dies auf das Betriebskapital haben wird.

Wann ist der richtige Zeitpunkt?

Wenn jedoch jetzt eine Katastrophe eintritt und Sie nicht vollständig vorbereitet sind und Ihre Cashflow-Berichts- und Prognoseprozesse manuell, langsam und ungenau ablaufen, ist es leider zu spät. Wenn Sie sicherstellen, dass das Haus in Ordnung ist, bevor eine Krise ausbricht, kann das Finanzministerium selbstbewusst reagieren, wenn es darum geht.

Die Einrichtung eines neuen Cashflow-Prognoseprozesses kann innerhalb weniger Wochen erreicht werden. Der Schlüssel zur reibungslosen Verwaltung des Rollout-Projekts liegt darin, von Anfang an die Unterstützung der wichtigsten Mitarbeiter zu haben. Eine gute Methode, um die Vorteile, die der neue Prozess mit sich bringen wird, zu kontextualisieren, welchen Mehrwert in einer Krise erzielt werden kann.

Sollten Sie Software verwenden?

Viele Treasurer führen ihre Liquiditätsprognosen immer noch manuell in Tabellenkalkulationen durch. In einem Krisenszenario wünscht sich der CFO jedoch eine Berichterstattung in Echtzeit für alle Geschäftsbereiche und ein gewisses Maß an Genauigkeit der Prognose das kann ohne den Einsatz spezialisierter Software einfach nicht erreicht werden. Um eine erstklassige Leistung zu gewährleisten Liquiditätsprognose Für diesen Prozess ist es daher am besten, eine spezielle Cashflow-Prognosesoftware zu verwenden.

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