Medir a precisão de uma previsão de caixa parece um conceito simples, mas pode ser difícil de executar. Se você é responsável pelas previsões em sua organização ou depende de previsões recebidas de terceiros, a medição contínua da precisão será uma parte importante do seu processo de previsão.

Sem uma compreensão completa da importância da precisão das previsões, você não terá confiança para usar os dados gerados para relatórios ou tomada de decisões, nem será capaz de promover melhorias na precisão.

Em grandes organizações, onde a previsão de caixa envolve a coleta de vastas quantidades de dados, pode ser difícil saber o que medir e com que frequência. Neste artigo, descreveremos alguns fatores preliminares a serem considerados ao buscar melhorar a precisão da sua previsão de caixa com software de previsão de fluxo de caixa.

Considerações preliminares para softwares de previsão de fluxo de caixa

Existem vários fatores preliminares a serem considerados antes de dedicar tempo para medir e acompanhar a precisão das previsões de caixa.

Dados reais de caixa

Parece óbvio, mas se você não tiver acesso aos seus dados reais de caixa, não conseguirá medir a precisão. Os dados reais de caixa, coletados de extratos bancários ou sistemas ERP/contábeis, são uma entrada de dados fundamental para qualquer cálculo de medição de precisão.

O nível de detalhe dos dados reais de caixa disponíveis determinará o nível em que você pode medir a precisão. Por exemplo, se você tiver acesso apenas aos saldos finais de caixa, só poderá medir a precisão das posições finais de caixa em sua previsão.

No entanto, se você tiver acesso a dados transacionais de fluxo de caixa, poderá medir a precisão dos vários componentes de uma previsão, como fluxos de caixa operacionais e de investimento.

Métricas definidas

Os processos de previsão de caixa em grandes empresas envolvem a coleta de enormes quantidades de informações. Em um nível básico, a previsão exige um detalhamento que abrange posições iniciais de caixa, posições finais de caixa e fluxos de caixa classificados em diferentes categorias (como operacionais e de investimento), distribuídos por vários períodos futuros. O volume de dados continua a crescer quando você considera múltiplas unidades de negócio, moedas e períodos de tempo.  

É necessário foco para combater os desafios impostos pelo gerenciamento de muitos dados e complexidade. Comece focando nos elementos mais importantes da sua previsão e, em seguida, expanda o escopo da sua medição quando tiver uma compreensão completa das suas métricas mais importantes.

Horizonte temporal

O horizonte temporal de uma previsão e seu nível de detalhe terão um grande impacto na medição da precisão da previsão. Embora muitas pessoas saibam imediatamente até onde no futuro desejam prever, como medir a precisão de uma previsão de múltiplos períodos?

Embora não haja uma resposta fácil, comece focando nos períodos ou datas que são mais importantes para você. Isso pode ser o fechamento do mês, o fechamento do ano ou uma data de renovação de dívida mensal — identifique essas datas e estruture seu processo de relatório de previsão em torno delas.

Exemplo de previsão de horizonte temporal

• 1 mês, diário: Gestão diária de caixa e dívidas, atualizada várias vezes por semana

• 13 semanas: Planejamento de médio prazo e visibilidade de fechamento trimestral, atualizado uma vez por semana

• 12 meses: Planejamento estratégico de médio a longo prazo e visibilidade de fim de ano, atualizado uma vez por mês

Conclusão

Previsão de fluxo de caixa A precisão traz mais segurança aos seus processos financeiros e incentiva uma tomada de decisão mais estratégica. Ao focar em dados reais de caixa, métricas definidas e horizontes de tempo adequados, você pode criar uma abordagem mais escalável para a previsão. Comece com suas métricas mais críticas para estabelecer uma base e, em seguida, trabalhe para minimizar as variações ao longo do tempo com a ajuda de software automatizado de previsão de fluxo de caixa.

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