Salvo algunas excepciones notables, principalmente del selecto grupo de industrias que prosperaron durante el caos del coronavirus, las empresas seguirán actuando con considerable cautela en el futuro previsible.

La previsión de liquidez del flujo de caja ayuda a los tesoreros, los controladores y cualquier otra persona responsable de la planificación financiera a predecir con precisión un enfoque láser en la posición de caja futura al:

• planificación meticulosa de la liquidez a corto plazo
• ayudan a informar las actividades analíticas y de presentación de informes que garantizan que una empresa pueda cumplir cómodamente con todas sus obligaciones de flujo de caja a corto plazo
• para ayudar a las organizaciones a mejorar su posición de caja en todo el grupo
• al aumentar la granularidad de los artículos de línea individuales, lo que mostrará los detalles del proveedor y del cliente con mucho más detalle.

Una planificación meticulosa de la liquidez a corto plazo, por ejemplo, es esencial, especialmente para las empresas que ahora existen con márgenes reducidos o que operan con ciclos de capital circulante ajustados.

El catalizador de pronósticos de efectivo diarios

Esta tarea requiere que los equipos de tesorería y finanzas de la oficina central asuman un nivel de control financiero que esté respaldado hábilmente por una previsión de flujo de caja diaria. Las previsiones diarias suelen proyectar efectivo y liquidez a 30 días (aunque en ocasiones hasta 60) en el futuro.

El objetivo principal de la vida diaria previsión de flujo de caja es ayudar a informar las actividades analíticas y de presentación de informes que garantizan que una empresa pueda cumplir cómodamente con todas sus obligaciones de flujo de caja a corto plazo. Además, en un entorno tan volátil como este, varios otros factores podrían servir como un catalizador adicional para que una empresa adopte un modelo de previsión del flujo de caja diario.

Un nuevo contrato de crédito, por ejemplo, posiblemente incluirá un pacto que estipule que la posición total de caja neta de una organización no se sobregire. Cambiar a una línea de crédito rotativa (o revólver) también suele llevar a hacer más hincapié en la actividad diaria planificación de efectivo y previsiones para respaldar las decisiones de retiro y reembolso de los préstamos.

Internamente, una empresa puede llegar a la conclusión de que el tiempo necesario para elaborar previsiones a más largo plazo está afectando a su capacidad para tomar decisiones tácticas rápidas sobre la gestión del efectivo.

Visibilidad, granularidad y precisión

También está el problema de la visibilidad, especialmente para las grandes organizaciones, que ahora pueden querer tener una visión mejorada de sus posiciones de caja en todo el grupo para gestionar y supervisar mejor el flujo de caja y la liquidez en el día a día.

Una previsión de tesorería diaria proporciona una visión general instantánea de los saldos bancarios diarios a nivel de las filiales y, como parte del proceso de previsión centralizado, estas filiales pueden tener previstas sus respectivas posiciones de tesorería.

Por su propia naturaleza, la previsión diaria produce una granularidad superior a la de los períodos de proyección más prolongados, lo que ofrece el tipo de orientación detallada que muchos inversores y accionistas exigen actualmente.

Además, dado que los datos provienen principalmente de sistemas, el riesgo de error humano se reduce significativamente, mientras que el horizonte temporal abreviado de la previsión diaria garantiza un grado de precisión comparativamente alto. El resultado es una imagen nítida de las posiciones actuales y proyectadas de efectivo y liquidez a corto plazo.

Dentro de la previsión diaria de caja

La previsión de flujo de caja diario se elabora de abajo hacia arriba utilizando una combinación de ingresos de clientes, flujos interempresariales, datos de inversión y gastos de capital. Al igual que otras previsiones de efectivo y liquidez, proporciona una visión de alto nivel de los datos subyacentes.

La previsión diaria se distingue de las alternativas más largas por la granularidad ampliada de las partidas individuales, que mostrarán los detalles del proveedor y del cliente con mucho más detalle.

Posteriormente, es mucho más fácil rastrear los indicadores críticos, como los movimientos clave del flujo de caja, los requisitos de liquidez a corto plazo y, en términos más generales, el capital circulante. Mientras tanto, las posiciones de los bancos se capturan por cuenta y, a continuación, se agregan en una visión consolidada.

Argumentos a favor de la automatización

A primera vista, la posibilidad de producir un diario para todo el grupo previsión de flujo de caja podría parecer abrumador, más aún si una empresa opera manualmente su modelo de previsión existente.

Sin embargo, las previsiones de tesorería diarias se basan en los datos de las transacciones, que generalmente se obtienen de los sistemas ERP y los bancos, por lo que la producción de una requiere poca participación humana. Y por lo tanto, un herramienta de previsión de flujo de caja se puede utilizar para crear automáticamente el pronóstico diario mediante la automatización de la recopilación de datos de los sistemas pertinentes.

Automatización de pronósticos en cifras

1. Recopilación de datos
2. Creación de previsiones
3. Consolidación e informes
4. Análisis de varianza
5. Cuadros de mando e informes de gestión

Además, la automatización del proceso de carga de datos hace que la actualización de la previsión no sea un problema, independientemente de la frecuencia requerida. La consolidación de datos también se reduce al toque de un botón. Existe la posibilidad de profundizar al instante hasta el nivel más bajo de detalle en los informes de caja que se han generado y distribuido automáticamente a las partes interesadas.

Existe la ventaja adicional de no tener que buscar entre montañas de hojas de cálculo para descubrir las causas subyacentes de las variaciones de las previsiones en toda la empresa.

Por último, cuando llegue el momento de evaluar la liquidez y métricas de flujo de caja que son los más importantes para una empresa, los KPI principales se volverán extremadamente poderosos si se presentan a las partes interesadas en tiempo real panel de flujo de caja.

Ripple Treasury, impulsado por gTreasury, ha ayudado a multinacionales de todo el mundo a automatizar sus procesos de previsión y presentación de informes de efectivo y liquidez.

‍